Covid-19: Mesures d'urgence pour les opérations des entreprises

Bien que la crise du COVID-19 soit avant tout une urgence de santé publique, l’incidence économique du virus commence à se dessiner et il est clair que toutes les entreprises seront affectées, quel que soit le secteur. Pour certaines entreprises, la pandémie a déjà eu un effet néfaste sur leurs flux monétaires, qui nécessite une attention immédiate; d'autres sont à un stade où il est essentiel d’élaborer une planification d'urgence sérieuse en cas de ralentissement économique mondial.

Chez Mazars, nous aidons les entreprises à agir maintenant pour se protéger contre les pires effets de la crise. Nous décrivons ci-dessous deux approches pour gérer votre entreprise pendant la crise actuelle.

Approche 1 : SURVIE IMMÉDIATE DE L’ENTREPRISE

Identifier les mesures pour combler un important « déficit de trésorerie » dans les six catégories suivantes :

1. Quantifier l’incidence

Préparer un flux de trésorerie (cashflow) hebdomadaire au cours des trois prochains mois.

2. Déterminer le « déficit de trésorerie »

Évaluer toutes les liquidités et marges de crédit/emprunts disponibles par rapport aux flux de trésorerie prévus.

3. Préparer le plan « déficit de trésorerie »

Déterminer l’étendue du soutien financier disponible pour aider l'entreprise.
Élaborer un programme de réduction des coûts ou de report des dépenses.
Envisager la fermeture temporaire de certaines opérations.
Préparer un état des flux de trésorerie révisé fondé sur le plan des mesures correctives.
Déterminer le montant du financement externe supplémentaire requis.

4. Dresser un dossier d'information pour faciliter l'engagement avec les divers programmes de soutien à la crise et les bailleurs de fonds externes pour inclure :

L’historique des résultats antérieurs et les derniers états financiers/comptes-rendus de gestion mensuels.
Sommaire du plan des mesures correctives pour combler le « déficit de trésorerie ».
État des flux de trésorerie révisé fondé sur le plan des mesures correctives.
Montants définis requis auprès de sources de financement externes.
Plan de financement de crise pour soutenir l'entreprise pendant une période prolongée (c'est-à-dire 12 à 18 mois).

5. Communiquer et négocier avec des parties externes pour convenir des modalités de financement appropriées.

6. Impliquez les parties prenantes appropriées pour communiquer les éléments clés du plan.

Approche 2 : SE PRÉPARER AU RALENTISSEMENT ÉCONOMIQUE

Évaluez l’incidence probable de la crise sur l'entreprise dans les cinq catégories clés suivantes :

1. Incidence sur le volume des ventes

Quelle est l’incidence sur les volumes de ventes et sur la demande ?
Quelles sont les implications sur le recouvrement des comptes ?

2. Le personnel de première ligne

Les personnes clés risquent-elles de devenir incapables de travailler pendant une longue période?
Existe-t-il une dépendance à l'égard d'une main-d'œuvre qualifiée qui ne se remplace pas facilement?

3. Les fournisseurs clés

Existe-t-il une dépendance à l’égard de fournisseurs clés susceptibles d'être perturbés, entraînant des retards de livraison importants ?
Les clients clés recevront-ils suffisamment de fournitures ?

4. Les opérations

Votre modèle d'entreprise peut-il être adapté?
Est-il possible d'exécuter des fonctions d'affaires à distance comme la paie, les finances ou l'informatique?

5. Obligations légales et réglementaires

Y a-t-il un risque de ne pas respecter les principaux accords contractuels et(ou) exigences réglementaires?

COMMENT POUVONS-NOUS AIDER ?

Chez Mazars, nous avons l'expérience pratique et l'expertise nécessaire pour aider les entreprises à traverser des périodes de turbulences. Qu'il s'agisse de gestion de trésorerie en cas de crise ou de planification de ralentissement économique, nous pouvons vous aider à minimiser l’incidence sur votre entreprise.

Veuillez communiquer avec votre conseiller chez Mazars pour discuter de la façon dont il peut vous aider.